W końcu grudnia 2009 r. istniały 364 fundusze inwestycyjne (o 51 więcej niż przed rokiem), utrzymała się zatem, występująca od wielu lat tendencja wzrostu ich liczby. Liczba otwartych funduszy inwestycyjnych zmniejszyła się (ze 101 w 2008 r. do 94 w 2009 r.), wzrosła liczba specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych (odpowiednio z 38 do 46). Ilościowo dominowały fundusze inwestycyjne zamknięte (224 wobec 174 w 2008 r

Wartość aktywów zgromadzonych przez fundusze inwestycyjne ogółem (według stanu na 31 grudnia 2009 r.) wyniosła 104 428,9 mln zł (wzrost o 24,7% w stosunku do końca 2008 r.), z tego aktywa:
- funduszy inwestycyjnych otwartych wyniosły 64 871,7 mln zł (wzrost w ciągu minionego roku o 27,3%); ich udział w aktywach ogółem zwiększył się z 60,9% do 62,1%;
- specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych stanowiły 21 225,3 mln złn(wzrost o 15,6%); udział tego typu funduszy obniżył się do 20,3% (wobec 21,9% przed rokiem),
- funduszy zamkniętych osiągnęły wartość 18 331,9 mln zł (wzrost o 27,4%); udział tych funduszy wyniósł 17,6% (przed rokiem 17,2%).

Główną pozycję aktywów ogółem stanowiły składniki lokat notowane na aktywnym rynku (63,7% w 2009 r. wobec 64,3% w 2008 r.)2; ich wartość wyniosła 66 538,7 mln zł i była wyższa niż w 2008 r. o 23,6%. W funduszach inwestycyjnych otwartych wartość tej pozycji wzrosła w analizowanym okresie z 38 779,2 mln zł do 49 695,4 mln zł (o 28,1%), w specjalistycznych funduszach otwartych z 13 644,0 mln zł do 14 876,9 mln zł (o 9,0%), w funduszach zamkniętych z 1 424,5 mln zł do 1 966,5 mln zł (38,0%). Składniki lokat
nienotowane na aktywnym rynku wzrosły ogółem z 23 219,9 mln zł do 30 216,6 mln zł (o 30,1%), a ich udział w aktywach funduszy inwestycyjnych ogółem zwiększył się z 27,7% do 28,9%. Wartość tej pozycji w sumach bilansowych głównych rodzajów funduszy inwestycyjnych wzrosła odpowiednio:
- w funduszach inwestycyjnych otwartych z 8 219,4 mln zł do 10 106,9 mln zł (o 23,0%);
- w funduszach specjalistycznych otwartych z 3 684,2 mln zł do 5 306,0 mln zł (o 44,0%),
- w funduszach zamkniętych z 11 316,3 mln zł do 14 803,8 mln zł (o 30,8%).

Należności funduszy inwestycyjnych ogółem wyniosły 2 742,5 mln zł (spadek o 4,6% w stosunku do stanu na koniec grudnia 2008 r.). Najbardziej obniżyły się należności z tytułu dywidend (o 24,9%), ich wartość wyniosła 18,7 mln zł, należności z tytułu zbytych lokat wyniosły 738,4 mln zł (o 18,7% mniej niż przed rokiem.), należności odsetkowe stanowiły 154,3 mln zł (obniżka o 15,2%). Odnotowano natomiast niewielki wzrost należności z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa i wydanych certyfikatów inwestycyjnych (z 1 198,1 mln zł w grudniu 2008 r. do 1 200,4 mln zł w grudniu 2009 r.). Kwotowo największy spadek należności zaobserwowano w funduszach inwestycyjnych otwartych (z 1 802,4 mln zł do 1 789,2 mln zł), w ujęciu względnym największy spadek należności (o 21,7%) wystąpił w specjalistycznych funduszach otwartych.
Zobowiązania funduszy inwestycyjnych zwiększyły się ogółem z 5 678,4 mln zł na koniec 2008 r. do 7 561,2 mln zł w 2009 r. (o 33,2%), w tym z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa i wykupionych certyfikatów z 1 169,0 mln zł do 1 271,5 mln zł (zwyżka o 8,8%). Zwiększyła się wartość zobowiązań z tytułu nabytych lokat (odpowiednio z 710,9 mln zł do 935,4 mln zł, tj. o 31,6%)., ponadto podwoiły się wpłaty na jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne (z 89,0 mln zł do 181,1 mln zł). Zobowiązania funduszy inwestycyjnych otwartych wzrosły w analizowanym okresie z 4 718,5 mln zł do 6 244,7 mln zł w 2009 r. (32,3%), specjalistycznych funduszy otwartych z 646,8 mln zł do 880,6 mln zł (o 36,1%), funduszy inwestycyjnych zamkniętych z 313,2 mln zł do 435,9 mln zł (o 39,2%).

W dniu 31 grudnia 2009 r. aktywa netto funduszy inwestycyjnych ukształtowały się na poziomie 96 867,7 mln zł, tj. o 24,1% wyższym niż w 2008 r. Na wzrost tej wartości miał wpływ głównie wzrost aktywów netto funduszy inwestycyjnych otwartych, które osiągnęły wartość 58 627,1 mln zł i były wyższe niż w 2008 r. o 26,8%. Aktywa netto pozostałych funduszy: specjalistycznych otwartych i zamkniętych również wzrosły (odpowiednio do 20 344,7 mln zł i do 17 895,9 mln zł).

Na koniec 2009 r. kapitał i zakumulowany wynik z operacji funduszy inwestycyjnych ogółem wyniósł 96 867,7 mln zł wobec 78 043,5 mln zł w 2008 r. (wzrost o 24,1%). Otwarte fundusze inwestycyjne wykazały w tej pozycji kwotę 58 627,1 mln zł (wzrost o 26,8%), specjalistyczne fundusze – 20 344,7 mln zł (wzrost o 14,9%), fundusze inwestycyjne zamknięte – 17 895,9 mln zł (wzrost o 27,1%).

Wartość lokat funduszy inwestycyjnych zwiększyła się z 77 668,2 mln zł w końcu grudnia 2008 r. do 97 257,4 mln zł w końcu grudnia 2009 r. (o 25,2%). Zaobserwowano zmianę struktury portfela lokat, wywołaną głównie wzrostem wartości akcji (zarówno spółek krajowych jak i zagranicznych) z 31 267,0 mln zł do 45 826,1 mln zł ( 46,6%); udział tych walorów zwiększył się o 6,8 pkt proc. Nie uległa istotnej zmianie wartość dłużnych papierów wartościowych (38 900,6 mln zł na koniec 2009 r., w tym obligacje wyniosły 36 430,8 mln zł, tj. 93,7%). Zakupy tytułów uczestnictwa emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania o statusie
nierezydenta osiągnęły wartość 5 967,7 mln zł (wzrost o 81,4% w stosunku do stanu sprzed roku), wartość depozytów wzrosła do 1 476,3 mln zł (o 43,3%). Na koniec 2009 r. wartość akcji w portfelach otwartych funduszy inwestycyjnych wyniosła 28 422,4 mln zł (wzrost o 47,3% w ciągu roku), dłużnych papierów wartościowych – 27 760,8 mln zł, tytułów uczestnictwa emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą – 1 973,1 mln zł (ponad 80-krotnie w stosunku do 2008 r.). Portfel lokat specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych miał odmienna strukturę, dominowały bowiem dłużne papiery wartościowe, w tym obligacje na kwotę 10 139,6 mln zł (wzrost o 10,9%), wartość akcji wyniosła 6 380,4 mln zł (wzrost o 12,6%), depozyty i certyfikaty inwestycyjne miały niewielką wartość ale wysokie
dynamiki (odpowiednio 406,3% i 652,9%). W portfelu funduszy inwestycyjnych zamkniętych akcje wzrosły do 11 023,2 mln zł (o 74,8%), przy jednoczesnym spadku wartości dłużnych papierów wartościowych do 786,9 mln zł (o 49,2%).

W 2009 r. przychody z lokat funduszy inwestycyjnych ogółem wyniosły 3 585,5 mln zł (o 18% mniej niż przed rokiem), na co wpływ miało zmniejszenie przychodów odsetkowych do 2 097,0 mln zł (o 22,2%); pozycja ta stanowiła 58,5% przychodów ogółem z lokat. Koszty funduszy inwestycyjnych obniżyły się do 2 536,7 mln zł (o 18,4% w stosunku do poprzedniego roku), przede wszystkim ze względu na obniżenie wynagrodzeń dla towarzystw zarządzających funduszami inwestycyjnym (do 1 768,1 mln zł, tj. o 28,2%). Koszty netto funduszy inwestycyjnych ogółem (po uwzględnieniu kosztów pokrywanych przez towarzystwo) wyniosły 2 537,2 mln zł (o 18,2% mniej niż w 2008 r.). Fundusze inwestycyjne wykazały w ujęciu zagregowanym wynik z operacji w kwocie 17 233,4 mln zł, generowany wysokim zyskiem z tytułu wyceny lokat – 21 840,6 mln zł). Warto przypomnieć, że w 2008 r. wynik ten był ujemny w kwocie 30 219,5 mln zł, przy czym strata z tytułu wyceny lokat wyniosła 15 650,5 mln zł.

Na koniec grudnia 2009 r. aktywa towarzystw funduszy inwestycyjnych wyniosły 1 343,3 mln zł (o 13,8% mniej niż w 2008 r.), dominowały aktywa obrotowe (88,6%), lecz wartość tej pozycji spadła do 1 190,7 mln zł (o 16,5% w stosunku do 31 grudnia 2008 r.). Na wartość aktywów obrotowych najbardziej oddziaływał spadek aktywów finansowych do 973,3 mln zł (o 20,6%). W strukturze aktywów finansowych największy udział miały środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (56,4%), jednak ich wartość spadła do 549,3 mln zł (o 16,1%). W pasywach towarzystw funduszy inwestycyjnych nastąpił znaczny spadek kapitałów własnych
(z 1 318,2 mln zł na koniec 2008 r. do 1 089,5 mln zł na koniec 2009 r., tj. o 17,3%), natomiast
wzrosły zobowiązania ogółem do 166,8 mln zł (o19,3%).

W 2009 r. przychody z działalności operacyjnej towarzystw funduszy inwestycyjnych wyniosły 1 819,8 mln zł (o 28,9% mniej niż na koniec 2008 r.), przy zmniejszeniu wynagrodzeń za zarządzanie funduszami o 29,4% do wartości 1 737,7 mln zł. Koszty działalności operacyjnej TFI obniżyły się z 1 895,5 mln zł do 1 429,0 mln zł (o 24,6%) na skutek ograniczenia ponadlimitowanych kosztów funduszy do 148,0 mln zł i zmniejszenia kosztów usług obcych do 884,8 mln zł.

Wynik finansowy brutto w 2009 r. wyniósł 451,2 mln zł (spadek o 37,6% w porównaniu z 2008 r.). Na wynik finansowy netto w wysokości 365,4 mln zł, złożyły się zyski 29 towarzystw funduszy inwestycyjnych o łącznej wartości 372,5 mln zł, pomniejszone o straty 14 towarzystw funduszy inwestycyjnych w łącznej kwocie 7,1 mln zł.